تعلن شركة لازوردي للمجوهرات النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30-06-2017 (ستة اشهر)
| بند | الربع الحالي | الربع المماثل من العام السابق | % التغير الحالي | الربع السابق | % التغير السابق |
|---|---|---|---|---|---|
| صافي الربح (الخسارة) | 6,424 | 7,037- | - | 21,988 | 70.78- |
| اجمالي الربح (الخسارة) | 51,630 | 40,488 | 27.52 | 74,150 | 30.37- |
| الربح (الخسارة) التشغيلي | 15,726 | 5,111 | 207.69 | 34,817 | 54.83- |
| جميع الأرقام بالـ (ألف) ريال سعودي | |||||
| بند | الفترة الحالية | الفترة المماثلة من العام السابق | % التغير |
|---|---|---|---|
| صافي الربح (الخسارة) | 28,412 | 43,970 | 35.38- |
| اجمالي الربح (الخسارة) | 125,780 | 157,816 | 20.3- |
| الربح (الخسارة) التشغيلي | 50,543 | 57,986 | 12.84- |
| ربحية (خسارة) السهم بالريال | 0.66 | 1.02 | - |
| جميع الأرقام بالـ (ألف) ريال سعودي | |||
| بند | توضيح |
|---|---|
| يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى | 1. بلغت الإيرادات التشغيلية للربع الثاني من عام 2017 نحو 82.2 مليون ريال سعودي، وهذا يشكل انخفاضاً بنسبة 23.0% مقارنةً بالربع نفسه من العام الماضي والذي بلغت فيه هذه الإيرادات 106.8 مليون ريال. ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى انخفاض قيمة الجنيه المصري، وتراجع أعمال التصدير، وانخفاض العام في الانفاق الاستهلاكي عبر جميع الأسواق، بالإضافة إلى الاستراتيجية التي اتخذتها الشركة لخفض حدود الائتمان وحسابات الذمم المدينة بهدف الحد من المخاطر وتكلفة رأس المال العامل. واستناداً إلى الانتشار الجغرافي، تراجعت الإيرادات التشغيلية في المملكة العربية السعودية بنسبة 9.2% نتيجة انخفاض الإنفاق الاستهلاكي المتأثر بسبب ظروف الاقتصادية العالمية وانخفاض أسعار النفط. كما شهدت الإيرادات التشغيلية في دول الخليج العربي والتصدير تراجعاً بنسبة 26.6% و8.0% على التوالي، وذلك بسبب انخفاض أسعار النفط الذي ألقى بظلاله على المنطقة بأسرها. وكذلك تراجعت الإيرادات التشغيلية في مصر بنسبة 45.6%ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى تحويل الإيرادات من الجنيه المصري إلى الريال السعودي بسعر صرف أعلى والى ارتفاع مستوى التضخم. أما على صعيد قنوات التوزيع، فتراجعت عمليات البيع بالجملة بنسبة 34.9% بسبب تباطؤ السوق وتضييق حدود الائتمان، بينما ازدادت الإيرادات الإجمالية لقنوات البيع بالتجزئة لمجموعة لازوردي ككل بنسبة 29.5% في حين ارتفعت مبيعات متاجر التجزئة الخاصة بالعلامة التجارية لازوردي فقط بنسبة 12.4% مقارنة بالربع نفسه من العام الماضي. ويرجع هذا النمو إلى افتتاح متاجر جديدة، وإطلاق مجموعات وموديلات جديدة. فضلا عن الحملات تسويقية الجديدة، وازدياد اهتمام وثقة المستهلكين بمنتجات لازوردي. 2. انخفضت التكاليف التشغيلية للإيرادات خلال الربع الثاني الى 30.5 مليون ريال مقابل 37.7 مليون ريال خلال الربع الثاني من عام 2016 بنسبة إنخفاض 19.0% بفضل تمكن الشركة من استيعاب الانخفاض في حجم الطلب وتخفيض تأثير التكاليف الثابتة بدرجة كبيرة، وذلك عبر خفض عدد اليد العاملة والنفقات العامة وتحسين الإنتاجية. 3. وصل إجمالي الربح للربع الثاني من عام 2017 إلى 51.6 مليون ريال مقارنةً مع 40.5 مليون ريال للربع نفسه من العام الماضي أي بزيادة قدرها 11.1 مليون ريال أو ما يعادل نسبة 27.5%، ويرجع ذلك إلى التعديلات الغير متكررة التي تم إجرائها بما يتلائم مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية خلال الربع الثاني 2016 والتي أفضت إلى انخفاض قيمة مخزون الذهب وبالتالي انخفاض إجمالي الربح بمقدار 28.5 مليون ريال نظراً لتغيير طريقة تقييم قيمة مخزون الذهب من القيمة السوقية إلى التكلفة أو صافي القيمة البيعية الممكن تحقيقها إيهما أقل وفقاً لمتطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. لكن هذه التعديلات سيتم عكسها تماماً فى الربع الثالث للعام الماضى ، حيث سيؤدي الانخفاض المسجل في قيمة المخزون في الربع الثاني لعام 2016 إلى انخفاض تكلفة المبيعات وارتفاع هامش الربح خلال الربع الثالث من نفس العام وبنفس القيمة. 4. ارتفعت نفقات عمليات البيع والتسويق بنسبة 9.3% نتيجة لزيادة تكلفة الايجارات من استئجار متاجر التجزئة الجديدة الخاصة بعلامة لازوردي، وكذلك بسبب تكوين مخصصات عامة كنسبة من الديون المتأخر فى تحصيلها. 5. انخفضت النفقات العامة والإدارية بنسبة 17.1% نتيجة إجراءات الإدارة على صعيد خفض النفقات، وخفض عدد العاملين، وتقليص نفقات أجور العاملين، والإنفاق الأختيارى. 6. وصل الدخل التشغيلي للربع الثاني من عام 2017 إلى 15.7 مليون ريـال سعودي، أي بزيادة قدرها 207.7% مقارنةً مع 5.1 مليون ريـال خلال الربع نفسه من العام الماضي، ويرجع ذلك إلى التعديلات الغير متكررة التي أجريت بما يتلائم مع تطبيق المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية في الربع الثاني 2016 والتي سببت انخفاض إجمالي الربح بمقدار 28.5 مليون ريال كما سبق ذكره. 7. انخفضت تكاليف التمويل بنسبة 17.9% نتيجة لخفض رأس المال العامل وتسهيلات الذهب. 8. بلغت الايردات الأخرى (0.3) مليون ريـال سعودي تضمنت بشكل أساسي خسائر تقييم عملات أجنبية مقارنةً مع خسائر بواقع (1.1) مليون ريـال في نفس الربع العام الماضي. 9. بلغت مصروفات الزكاة وضريبة الدخل 1.2 مليون ريال سعودي أي أقل بنسبة 23.5% عن الربع نفسه العام الماضي، وذلك نتيجة انخفاض أساس الضريبة خلال هذا الربع. 10. تم تحقيق صافي ربح للربع الثاني من عام 2017 إلى 6.4 مليون ريـال سعودي بزيادة بلغت 13.5 مليون ريال مقارنةً مع الربع ذاته في العام الماضي، والذي بلغ خسارة بمبلغ 7 مليون ريال وذلك بسبب التعديلات الغير متكررة التي تم إجراؤها بما يتلائم مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والتي سببت انخفاض إجمالي الربح بمقدار 28.5 مليون ريال مما خفض هامش الربح الإجمالي خلال الربع الثاني من عام 2016 كما هو موضح أعلاه. 11. يمثل كل من إجمالي الربح، والدخل التشغيلي، وصافي الربح نسبة 62.8% و19.1% و7.8% على التوالي من الإيرادات التشغيلية للربع الثاني من عام 2017، وذلك مقارنةً مع 37.9% و4.8% و(6.6)% على التوالي للربع نفسه من عام 2016. 12. بلغ إجمالي الدخل الشامل العائد إلى المساهمين في الربع الثاني من عام 2017 إلى 6.9 مليون ريال سعودي مقارنةً مع خسارة 7.5 مليون ريال في الربع نفسه من العام السابق. |
| يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى | 1. بلغت الإيرادات التشغيلية خلال الأشهر الستة الأولى المنتهية في 30 يونيو 2017 إلى 204.1 مليون ريال سعودي، وهذا يشكل انخفاضاً بنسبة 28.4% مقارنةً مع الفترة نفسها من العام الماضي والتي بلغت فيها الإيرادات التشغيلية 285.3 مليون ريال. ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى انخفاض قيمة الجنيه المصري، وتراجع قطاع التصدير والتباطؤ العام في الانفاق الاستهلاكي عبر جميع الأسواق، بالإضافة إلى الاستراتيجية التي اعتمدتها الشركة لخفض حدود الائتمان وحسابات الذمم المدينة بهدف الحد من المخاطر وتكلفة رأس المال العامل. واستناداً إلى الانتشار الجغرافي، تراجعت الإيرادات التشغيلية في المملكة العربية السعودية بنسبة 9.5% نتيجة انخفاض الإنفاق الاستهلاكي المتأثر بسبب الظروف الاقتصادية العالمية وانخفاض أسعار النفط. كما شهدت الإيرادات التشغيلية في دول الخليج العربي والتصدير تراجعاً بنسبة 39.1% و46.3% على التوالي، وذلك بسبب انخفاض أسعار النفط الذي ألقى بظلاله على المنطقة بأسرها. وكذلك تراجعت الإيرادات التشغيلية في مصر بنسبة 53.1%، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى تحويل الإيرادات من الجنيه المصري إلى الريال السعودي بسعر صرفٍ أعلى وارتفاع مستوى التضخم. أما على صعيد قنوات التوزيع، فتراجعت عمليات البيع بالجملة بنسبة 38.6% بسبب تباطؤ السوق وتضييق حدود الائتمان، بينما شهدت قناة إجمالي مبيعات التجزئة الخاصة بالمجموعة أرتفاع بنسبة 23.8% ومبيعات متاجر التجزئة الخاصة بعلامة لازوردي بنسبة 12.6% مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي. ويرجع نمو مبيعات التجزئة لدى المجموعة إلى افتتاح متاجر جديدة وإطلاق مجموعات وحملات تسويقية جديدة، ونجاح حملة الترويج في شهر مارس 2017، وازدياد اهتمام وثقة المستهلكين بمنتجات لازوردي. 2. انخفضت التكاليف التشغيلية للإيرادات خلال الأشهر الستة الأولى المنتهية في 30 يونيو 2017 الى 78.3 مليون ريال مقابل 98.4 مليون ريال خلال نفس الفترة من عام 2016 بنسبة 20.4% بفضل تمكن الشركة من استيعاب الانخفاض في حجم الطلب وتخفيضئ تأثير التكاليف الثابتة بدرجة كبيرة، وذلك عبر الحد من عدد العاملين والنفقات العامة وتحسين الإنتاجية. 3. بلغ إجمالي الربح لهذه الفترة 125.8 مليون ريال مقارنةً مع 157.8 مليون ريال للفترة نفسها من العام الماضي. ويشكل ذلك انخفاضاً بنسبة 20.3% عقب إجراء تعديلات وفق متطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية في عام 2016، أو بنسبة 32.5% قبل إجراء التعديلات بفعل تراجع المبيعات. 4. انخفضت نفقات عمليات البيع والتسويق بنسبة 23.3% بفضل تقليص نفقات طاقم العمل، والإنفاق على الإعلانات، وتكاليف البيع المباشر المرتبطة بانخفاض حجم المبيعات. 5. انخفضت النفقات العامة والإدارية بنسبة 28.6% نتيجة إجراءات الإدارة على صعيد خفض النفقات، وخفض عدد العاملين، وتقليص نفقات أجور العاملين، والإنفاق التقديري. 6. وصل الدخل التشغيلي خلال هذه الفترة من عام 2017 إلى 50.5 مليون ريـال سعودي، بانخفاض قدره 12.8% مقارنةً مع 57.9 مليون ريـال خلال الفترة نفسها من العام الماضي، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى تراجع المبيعات. 7. انخفضت تكاليف التمويل بنسبة 19.1% نتيجة لخفض رأس المال العامل وتسهيلات الذهب. 8. بلغت مبالغ الايرادات الأخرى 0.1 مليون ريـال سعودي تضمنت بشكل أساسي الأرباح من تقييم العملات الأجنبية مقارنةً مع ربح بواقع 12.5 مليون ريـال في نفس الفترة من العام الماضي والتي يرجع إلى انخفاض قيمة الجنيه المصري. 9. بلغت مصروفات الزكاة وضريبة الدخل 6.2 مليون ريال سعودي أي أقل بنسبة 7.4% عن الفترة نفسها من العام الماضي، وذلك نتيجة انخفاض الأرباح خلال هذه الفترة. 10. إنخفاض صافي الربح خلال هذه الفترة من عام 2017 إلى 28.4 مليون ريـال سعودي، بانخفاض بلغ 15,6 مليون ريال مقارنة بمبلغ 43.9 مليون ريال للفترة ذاتها من العام الماضي بنخفاض نسبة 35.4% مقارنة مع الفترة ذاتها من العام الماضي. ويرجع ذلك إلى انخفاض الإيرادات التشغيلية خلال هذه الفترة و الأرباح غير المتكررة من العملات الاجنبية خلال الفترة نفسها من العام الماضي والتي بلغت 12.5 مليون ريال. يقابل ذلك ويحد من اثره التسويات الغير متكررة التي تم إجراءها وفقاً لمتطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية بمقدار 28.9 مليون ريال سعودي في الربع الثاني من عام 2016 نظراً للأسباب المذكورة أعلاه. 11. يمثل كل من إجمالي الربح، والدخل التشغيلي، وصافي الربح نسبة 61.6% و24.8% و13.9% على التوالي من الإيرادات التشغيلية لهذه الفترة من عام 2017، وذلك مقارنةً مع نسبة 55.3%، و20.3%، و15.4%، على التوالي للفترة نفسها من عام 2016. 12. بلغ إجمالي الدخل الشامل العائد إلى المساهمين خلال هذه الفترة 26.4 مليون ريال سعودي مقارنة بالفترة ذاتها من العام السابق والتي بلغ فيها 10.5 مليون ريال سعودي بنسبة ارتفاع 151%. |
| يعود سبب الارتفاع ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق | - بلغت الإيرادات التشغيلية 82.2 مليون ريال سعودي للربع الثاني من عام 2017، بانخفاض عن الربع السابق بلغ 39.7 مليون ريال أو نسبة 32.6% و يرجع ذلك بشكل اساسي الى موسمية المبيعات. - بلغ صافي الربح 6.4 مليون ريال سعودي للربع الثاني من عام 2017، بانخفاض عن الربع السابق والذي بلغ فيه 22.0 مليون ريال بنسبة انخفاض 71% ويرجع ذلك بشكل اساسي الى موسمية المبيعات. - بلغ إجمالي الدخل الشامل العائد إلى المساهمين خلال الربع الثاني من عام 2017 مبلغ 6.9 مليون ريال سعودي مقارنة بالربع الأول من نفس العام والتي بلغ فيها 21.1 مليون ريال سعودي بنسبة انخفاض 67%. |
| إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة | تم تعديل أرقام المقارنة لفترة الثلاثة والستة أشهر المنتهية بتاريخ 30 يونيو 2016 لتتوافق مع متطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS). لمزيد من المعلومات، يمكن الاطلاع على إيضاح رقم (19) في القوائم المالية المرحلية الموحدة للفترة المنتهية بتاريخ 30 يوينو 2017 (بشأن تطبيق المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرة الأولى). |
| ملاحظات اضافية | فيما يلي لمحة موجزة حول التدفقات النقدية المرحلية الموحدة خلال فترة الستة أشهر المنتهية بتاريخ 30 يونيو 2017: - بلغ حجم التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التشغيلية سالب 21.2 مليون ريـال سعودي للفترة المنتهية بتاريخ 30 يونيو 2017. ويمثل ذلك انخفاضاً بقيمة 11.8 مليون ريـال مقارنةً مع سالب 9.4 مليون ريـال خلال الفترة ذاتها من عام 2016، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى انخفاض صافي الأرباح قبل احتساب الزكاة والضرائب وكذلك التحسن في راس المال العامل. - بلغت التدفقات النقدية المستخدمه للأنشطة الاستثمارية للأشهر الستة المنتهية بتاريخ 30 يونيو 2017 مبلغ 8.8 مليون ريـال سعودي، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى مواصلة الاستثمارات الرأسمالية للتوسع في قطاع التجزئة وبناء المصنع الجديد في مصر. - بلغت التدفقات النقدية المتولدة عن الأنشطة التمويلية خلال هذه الفترة 26.2 مليون ريـال سعودي مقارنةً مع تدفقات نقدية مستخدمه بمبلغ 92.1 مليون ريـال خلال الفترة ذاتها من عام 2016، وذلك كنتيجة رئيسية لزيادة توزيعات الأرباح النقدية الموزعة خلال النصف الأول من العام الماضي فضلاً عن تسييل جزء من ودائع الهامش النقدي المستخدمة كضمان لتسهيلات الذهب، وزيادة قيمة التسهيلات النقدية قصيرة الأجل بنحو 16.0 مليون ريـال. يمكن تلخيص الميزانية العمومية الموحدة كما في 30 يونيو 2017 بالنقاط التالية: - بلغت قيمة إجمالي أصول الشركة 1,646.2 مليون ريـال سعودي مقارنةً مع 1,539.0 مليون ريـال يوم 31 ديسمبر 2016، بزيادة قدرها 7.0% تُعزى بشكل رئيسي إلى زيادة حسابات الذمم المدينة، والتي قابلها جزئياً تراجعاً في المخزون وودائع الهامش النقدي المستخدمة كضمان لتسهيلات الذهب. - بلغ إجمالي المطلوبات 1,240.7 مليون ريــال مقارنة مع 1,136.5 مليون يوم 31 ديسمبر 2016، وذلك بزيادةٍ قدرها 9.2% تعزى بصورة أساسية إلى زيادة حجم التسهيلات قصيرة الأجل تبعاً لارتفاع أسعار الذهب. - بلغ حجم التسهيلات قصيرة الأجل 1,130.2 مليون ريـال سعودي مقارنةً مع 1,020.6 مليون ريـال في 31 ديسمبر 2016، وهو ما يعادل زيادةً بنسبة 10.7%. - بلغ إجمالي حقوق الملكية للمساهمين إلى 405.5 مليون ريـال مقارنةً مع 402.5 مليون ريـال حتى 31 ديسمبر 2016، وهو ما يعادل زيادةً بنسبة 0.7%. وبلغت القيمة الدفترية للسهم 9.43 ريـال سعودي حتى 30 يونيو 2017، مقارنةً مع 9.36 ريـال في 31 ديسمبر 2016. وفي نهاية المطاف وكما ذكرنا آنفاً، تأثرت سوق المشغولات الذهبية في السعودية ومصر ودول مجلس التعاون الخليجي بالانخفاض الكبير في الإنفاق الاستهلاكي وتباطؤ الاقتصادات عموماً. وسعت الشركة إلى مواجهة تحديات السوق وإدارة الاقتصادات الكلية من خلال: 1. توظيف تقنيات الشركة وقدراتها التصنيعية لإطلاق تشكيلات جديدة من المشغولات الذهبية الأنيقة والكلاسيكية عيار 18 و21 قيراط في جميع الأسواق بأوزان أخف وأسعار مقبولة للمستهلكين. 2. زيادة عدد التصميمات والموديلات الجديدة في خط المنتجات الأكثر ربحية عيار 18 قيراط. 3. التوسع بخط منتجات الذهب الجديد من عيار 14 قيراط في مصر من خلال تعزيز عمليات التوزيع وإطلاق حملة تسويقية. وحظي هذا الخط بإشادة واسعة من جانب العملاء وتجار التجزئة في مصر. 4. رفع الأسعار في مصر لتعزيز مستويات الربحية وتعويض انخفاض قيمة الجنيه المصري مع تقديم حسومات لعملاء البيع بالجملة بهدف رفع حجم المبيعات. 5. التوسيع في مبيعات العلامة كيناز التجارية لمجوهرات الألماس في المملكة العربية السعودية من خلال منافذ بيع أكشاك جديدة في مراكز التسوق، حيث تقدم مجموعة واسعة من تصاميم مجوهرات الألماس بأسعار معقولة للعملاء. 6. توسيع شبكة متاجر التجزئة الخاصة بالعلامة التجارية لازوردي من خلال افتتاح صالات عرض جديدة في المملكة العربية السعودية ومصر. 7. العمل على تحسين مستويات الكفاءة التشغيلية وضبط التكاليف عبر إعادة هيكلة عمليات الإنتاج، وتقليص حجم قوى العمل وغيرها من الإجراءات الرامية إلى خفض التكاليف، بالإضافة إلى تأخير بعض النفقات الرأسمالية. وقد أتاح ذلك للشركة القدرة على دعم هوامش الأرباح بالرغم من انخفاض حجم المبيعات والإيرادات. ومع أخذ جميع ما ورد آنفاً بعين الاعتبار وتحديد الأسس الكفيلة بدعم قطاع المجوهرات على المدى الطويل، فإننا نعتقد بأن لازوردي ستحتفظ بمكانتها وقدرتها القوية على التكيف مع التحديات التي تفرضها الأسواق، ولا شك بأنها ستواصل تحقيق طموحاتها على المدى البعيد. تعلن مجموعة لازوردي عن دعوتها المساهمين والمستثمرين المحتملين للمشاركة في مؤتمر عبر الهاتف مدته 20 دقيقة حول أرباح الربع الثاني من عام 2017، وذلك في يوم 9 أغسطس عند الساعة 4:00 عصراً. كما ستقوم إدارة الشركة بالكشف عن النتائج المالية لتلك الفترة بالتفصيل ومن ثم تنظيم جلسة للأسئلة والأجوبة. أما من لديهم استفسارات، فبإمكانهم المشاركة في الجلسة مباشرة لطرح الأسئة في نهاية المؤتمر، أو إرسال أسئلتهم عبر البريد الإلكتروني إلى العنوان: [email protected] قبل أو أثناء المؤتمر لتقوم إدارة الشركة بقراءة الأسئلة والإجابة عليها. تنصح الشركة الراغبين بالمشاركة بطلب الاتصال للتسجيل اعتباراً من الساعة 3:50 عصراً لضمان تسجيلهم عند الساعة 4:00 عصراً مع بدء المؤتمر، حيث تستغرق عملية تسجيل المشاركين بضعة دقائق. ويمكن للمشاركين الانضمام إلى المؤتمر الهاتفي عبر الاتصال بالأرقام المجانية التالية في المملكة العربية السعودية: - الرقم المجاني السعودي: 0176 811 800 للمشاركة في المؤتمر الهاتفي من خارج المملكة العربية السعودية: الرقم المجاني الإماراتي: 2760 3570 8000 - المملكة المتحدة: 2440 043 203 44+- الولايات المتحدة الامريكية: 4163 887 877 1+ رمز التأكيد: 88313671 وللمزيد من المعلومات، نود أن نلفت انتباه المساهمين إلى أن كلا من القوائم المالية المرحلية الموحدة للفترة المنتهية في 30 يونيو 2017 وعرض المساهمين ستكون متاحة عبر الموقع الإلكتروني للشركة على الرابط التالي: http://www.lazurde.com/MainMenu/Investors/FinancialInformationM/ResultsAndReports.html |
التعليقات